近2亿应收账款或打水漂疑窦丛生 东北制药被深交所关注后再收监管函

发布时间:2022年07月02日
       北京报道, 新年伊始, 上市公司东北医药集团股份有限公司(以下简称“东北医药”)收到深交所公司部发出的1号监管函。 此事从东北医药2018年12月12日发布的《关于第八届董事会第六次会议决议的公告》开始, 该公告称, 东北医药曾公告上海汉飞生化科技有限公司的决议( 以下简称“上海汉飞”)。 ”)、上海东汉企业发展有限公司(以下简称“东汉发展”)、上海智多兴实业有限公司(以下简称“上海智多兴”)合计近2亿元 应收账款坏账, 并于 2018 年经 2008 年 12 月 27 日召开的股东大会审议通过。 对此, 2018 年 12 月 15 日, 深交所公司部发出关注函 就上述大额坏账计提的必要性和合理性向东北医药提出, 要求贵公司于2018年12月19日前回复, 但深交所多次催促东北医药至迟于2019年1月3日予以回复。 对此, 深交所公司部向东北制药出具2019年监管函1号, 称上述行为违反了2.16条和 d 《股票上市规则》第 17.1 条。
        希望其遵守相关规定, 真实、准确、完整、及时、公平地履行信息披露义务, 杜绝此类事件的发生。
        “面对深交所的问询函, 在反复催促东北药业推迟2个多星期回复后, 背后的原因是什么?近2亿应收账款计提坏账合理吗?东北药业 自2016年成立以来, 东汉发展注册资本仅为2000万, 缴纳社保人数仅为3至5人, 连续三年, 东汉发展产生贸易交易额约1亿元。 1月7日上午, 华夏时报记者在接受东北医药证券部人士采访时表示, 在交易过程中是否存在违规行为? 回应深交所问询函的公告 关于公司与三家非上市公司的关系 注册资本强,

成立年限强, 员工强, 合作量大, 但该人士问记者, “现在说这些有什么意义? “近2亿应收账款源于深交所的一再催促, 经过两周的拖延, 2019年1月3日, 东北医药终于回归深交所”东北医药集团有限公司关注函 .”(企部关于函[2018]244号)(以下简称“关注函”)应收账款财务状况的必要性、合理性及影响。东北医药回复显示, 2016年4月 、东北医药 经董事会批准, 与上海东药汉飞企业发展有限公司成立上海亿东投资合伙企业(有限合伙)(以下简称“上海亿东”),

上海亿东有业务往来。 2016年和2017年, 上海亿东和东汉发展分别签订了8404万元和10135.35万元的采购合同 . 202018年, 双方就扩大贸易规模达成一致, 并于2017年底签订了1.59亿元的化工产品购销合同。后续, 因东汉发展未按规定供货 按照合同约定的工期, 上海亿东多次发函催货。 东汉发展在2018年11月16日的回函中称, 因经营困难, 无法履行相关合同约定的供应业务。 由于资金不足, 上海一东的预付款无法退还。 同期, 上海亿东、汉飞生化贸易销售额分别为16, 105.08万元和3, 304.8万元; 2016年与上海智多星的贸易销售额为6930.97万元。 2017年末, 上述贸易活动形成公司应收汉飞生化3304.8万元的应收账款。 百万。 目前, 除应收上海亿东对上海智多星734.47万元的应收账款外, 其他销售均已收回。 东北药业表示, 针对上述情况, 公司迅速成立工作组, 并于2018年12月向东汉发展发出律师函((2018)华轩函字第365号), 要求其按合同约定履行。 但经财务状况调查, 截至2018年11月30日, 东汉发展净资产2032.13万元, 货币资金26.69万元, 固定资产47.52万元。 . 东北药业经过综合评估发现, 追回上述欠款的可能性较小。 为客观、真实地反映公司2018年度的经营业绩和资产状况, 公司履行了相应的审批程序, 分别计提了坏账准备。 关于深交所提出的上述应收预付款项的原因及是否履行了必要的审批程序, 东北医药相关内部控制制度是否有效, 内部控制是否存在缺陷。 东北药业在回函中表示, 上海亿东开展的各项业务均按照上海亿东执行合伙人批准的《上海亿东投资合伙企业(有限合伙)业务授权管理制度》的规定执行。 投资决策委员会根据授权的业务内容, 负责审批各自辖区内的各项业务。 “上述与东汉发展的三笔交易金额不超过企业合伙资金总额。采购、销售贸易合同的签订, 经项目负责人组成的业务审批小组批准后实施, 上海亿东财务负责人、单位负责人。公司工作组已启动司法追偿程序, 通过追回其可收回或可变现资产及其他担保资产, 将公司损失降至最低。公司始终遵循相关授权业务范围和内部控制 上述业务发生和收缴过程中, 制度健全, 相关内控制度得到有效执行, 内控制度不存在缺陷。” 东北药业在回应深交所询问时表示。 贸易往来疑点不少, 但值得注意的是, 公开信息显示, 东耀汉飞、汉飞生化、东汉发展的注册地均在上海市静安区昌平路710号3楼 , 以及公司持有东汉发展9%的股权。 孔庆基, 也是韩飞生化的的联系方式。 据此, 深交所要求东北医药再次核查汉飞生化、东汉发展、智多兴实业是否与其存在关联关系, 东北医药是否存在非关联交易。 对此, 东北药业回复称, 经核实, 上海市静安区昌平路710号为上海市静安区科技创业中心所在地, 该中心是一家提供营业场所等相关服务的机构。 对于创业型企业。 、汉飞生化、东汉发展均为在上海市静安区注册的企业, 享受中心注册的优惠政策。 孔庆基为汉飞生化员工, 于2016年3月担任汉飞生化联络人。同时, 在上海亿东与东汉发展交易时, 孔庆基持有东汉发展9%的股权。 上述情况不会对汉飞生化和东汉发展造成影响。 东汉的发展构成了关系。 东北医药表示, 经自查, 公司与公司前任董事、监事、高级管理人员, 以及汉飞生化、东汉发展的时任股东、董事(执行董事)、监事、经理不存在关联关系。 , 上海智多星, 及上述公司。 公司在执行交易过程中与汉飞生化、东汉发展不存在关联关系。 不过, 本报记者通过启信宝相关公司的公开信息发现, 汉飞发展成立于2016年1月13日, 注册资本2000万元。 目前, 自然人股东陈立勤持有100%的股份。 以前的事件太多了。 本次变更中, 股东曾有孔庆基等3名自然人, 公司年报社保信息2016年3名, 2017年5名。2016年刚刚成立的初创公司, 仅有3名至 参加社保的5名员工, 上海一东自成立以来连续三年每年用它进行采购约1亿元, 并预付了大笔款项,

让人觉得存在违反一般业务经营的情况。 上海汉飞和上海智多星的注册资本仅为500万元, 股东也是自然人。 2017年, 上海汉飞为5名员工缴纳社保, 而智多星没有员工社保记录, 于2018年12月7日被列入运营异常名单, 原因是企业公开信息隐瞒真实情况 并伪造。 事实上, 过亿元的资本对于上市公司东北医药来说, 并不是一个小数目。 其年报数据显示, 2018年前三季度净利润为1.61亿元,

2016年和2017年净利润分别为1.02亿元和3742万元。 东北制药本次单独计提的应收账款和其他应收款坏账准备合计199, 478, 220.00元, 计入公司2018年度当期坏账准备198, 670, 365.60元, 将减少公司2018年度利润总额 近2亿元人民币。 吞噬了其第三季度的净利润。
        公司董事会认为, 单项计提的应收账款和其他应收款的坏账准备合计199, 478, 220.00元, 计入公司2018年度坏账准备当期损益余额。合计198, 670, 365.60元, 将减少公司2018年度利润总额198, 670, 365.60元。